本周监察审计部的审计中心正在对集团公司及各子公司2016年度7月财务会计凭证、会计账簿、会计报表及资金计划进行财务常规审计工作。本周审计人员已完成了集团分公司的财务常规审计工作。

本周审计人员重点项目是核实集团公司及各子公司当期资金计划与实际付款情况是否存在较大的差异。审计人员根据财务人员当期提供的月/周资金计划表与实际支付的每笔款项进行单项对比分析，并且按照集团公司财务管理部制定的标准：当期每笔款项实际支付金额不得超过计划资金审批的20%。经审计专员重新核实集团分公司的资金计划情况不存在超付20%的问题，基本按照了资金计划审批支付每笔款项；但是从审计角度分析，建议集团公司资金计划与实际支付比例范围缩小，应该控制的越小越好。